Die Beantragung der Steuernummer dauert meist zwei bis sechs Wochen. Sie erfolgt nach dem Ausfüllen des „Fragebogens zur steuerlichen Erfassung“. Für Selbstständige ist die Steuernummer unerlässlich für ihre Geschäftstätigkeit.
Als Unternehmer in Deutschland brauchst du eine Steuernummer. Das Finanzamt vergibt diese zur eindeutigen Identifikation. Sie ist für Steuererklärungen, Rechnungen und Behördenkommunikation notwendig.
Hier erfährst du, wie du eine Steuernummer beantragst. Wir erklären, welche Angaben du dafür brauchst. Diese Infos gelten für Einzelunternehmer und Freiberufler gleichermaßen.
Was ist eine Steuernummer und wozu wird sie benötigt?
Die Steuernummer ist eine einzigartige ID vom Finanzamt für Steuerpflichtige. Sie ordnet steuerliche Angelegenheiten eindeutig zu. Jeder mit steuerpflichtigen Einkünften in Deutschland braucht eine Steuernummer.
Definition und Bedeutung der Steuernummer
Die Steuernummer hat 10 bis 13 Ziffern, je nach Bundesland. Die ersten vier zeigen das zuständige Bundesfinanzamt an. Die restlichen enthalten Infos zur Person.
Das Finanzamt vergibt die Nummer automatisch bei steuerlicher Erfassung. Dies geschieht nach der ersten Steuererklärung oder bei Selbstständigkeit.
Seit dem 01.01.2021 müssen Personen innerhalb von 4 Wochen nach Aufnahme ihrer selbstständigen Tätigkeit den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung abgeben.
Die Bearbeitung und Zuweisung dauern 2 bis 6 Wochen. Die Nummer muss dann auf allen offiziellen Schreiben stehen.
Verwendungszwecke der Steuernummer
Die Steuernummer wird für diverse steuerliche Belange benötigt, unter anderem:
- Einkommensteuererklärung
- Umsatzsteuervoranmeldungen
- Kommunikation mit dem Finanzamt
- Rechnungsstellung (für Gewerbetreibende und Freiberufler)
- Eröffnung eines Geschäftskontos
Gewerbetreibende müssen die Nummer auf allen Geschäftsdokumenten angeben. Auch Privatpersonen brauchen sie bei steuerpflichtigen Einkünften über dem Grundfreibetrag.
| Verwendungszweck | Relevanz |
|---|---|
| Einkommensteuererklärung | Pflicht für alle Steuerpflichtigen |
| Umsatzsteuervoranmeldungen | Pflicht für Unternehmer |
| Rechnungsstellung | Pflicht für Gewerbetreibende und Freiberufler |
| Geschäftskonto eröffnen | Empfehlung für Selbstständige |
Selbstständige sollten ein separates Geschäftskonto führen. Es trennt private und geschäftliche Finanzen. Die Steuernummer ist wichtig für korrekte Rechnungen.
Voraussetzungen für die Beantragung einer Steuernummer
Für eine Steuernummer in Deutschland gelten bestimmte Voraussetzungen. Diese variieren je nach Personengruppe und Tätigkeitsart. Hier erfahren Sie die wichtigsten Fälle.
Gewerbetreibende und Freiberufler
Selbstständige und Gründer müssen beim Finanzamt eine Steuernummer beantragen. Dies geschieht bei Beginn einer gewerblichen Tätigkeit und Anmeldung eines Gewerbes.
Das Finanzamt vergibt die Steuernummer nach der Gewerbeanmeldung automatisch. Sie erhalten diese per Post. Bei Umzug oder Standortwechsel ist eine neue Steuernummer nötig.
In Deutschland sind alle Unternehmen verpflichtet, Steuern auf ihre Einnahmen zu zahlen. Kleinunternehmer:innen können sich jedoch von der Umsatzsteuer befreien lassen, müssen aber weiterhin Einkommensteuer zahlen.
Privatpersonen mit steuerpflichtigen Einkünften
Auch Privatpersonen brauchen manchmal eine Steuernummer. Dies gilt bei steuerpflichtigen Einkünften über dem Grundfreibetrag. Beispiele dafür sind:
- Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung
- Kapitalerträge wie Zinsen oder Dividenden
- Renten und Pensionen
Privatpersonen erhalten ihre Steuernummer automatisch vom Finanzamt. Dies geschieht nach Abgabe der ersten Steuererklärung. In folgenden Erklärungen muss diese Nummer angegeben werden.
| Personengruppe | Voraussetzungen für die Steuernummer |
|---|---|
| Gewerbetreibende und Freiberufler | Anmeldung eines Gewerbes oder Aufnahme einer freiberuflichen Tätigkeit |
| Privatpersonen | Steuerpflichtige Einkünfte über dem Grundfreibetrag (z.B. aus Vermietung, Kapitalerträgen oder Renten) |
Wie kann ich eine Steuernummer beantragen?
Eine Steuernummer ist für Selbstständige und Freiberufler wichtig. Sie müssen ihre Tätigkeit beim Finanzamt melden. Hier erfahren Sie, wie Sie Ihre Steuernummer erhalten.
Schritt 1: Ermittlung des zuständigen Finanzamts
Finden Sie zuerst Ihr zuständiges Finanzamt. Es ist meist dort, wo Ihre unternehmerische Tätigkeit stattfindet. Bei Unsicherheit fragen Sie auf der Website Ihrer Stadt nach.
Schritt 2: Ausfüllen des Fragebogens zur steuerlichen Erfassung
Füllen Sie den „Fragebogen zur steuerlichen Erfassung“ aus. Sie finden ihn beim Finanzamt oder im ELSTER-Portal unter „Formulare & Leistungen“.
Der Fragebogen fragt nach Ihren Daten und Ihrer Tätigkeit. Auch geschätzte Einkünfte sind wichtig.
- Personalien wie Name, Adresse und Geburtsdatum
- Art der unternehmerischen Tätigkeit (Gewerbe oder freiberufliche Tätigkeit)
- Geschätzter Umsatz und Gewinn für das erste Jahr
- Angaben zu Mitarbeitern und Betriebsstätten
Füllen Sie alles sorgfältig aus. So vermeiden Sie Verzögerungen bei der Steuernummer-Erteilung.
Schritt 3: Übermittlung des Fragebogens an das Finanzamt
Senden Sie den ausgefüllten Fragebogen ans Finanzamt. Dafür gibt es zwei Wege:
- Elektronische Übermittlung über das ELSTER-Portal: Registrieren Sie sich einmal. Dann können Sie online ausfüllen und abschicken.
- Postalische Übermittlung: Drucken Sie den Fragebogen aus und senden Sie ihn per Post.
Das Finanzamt prüft Ihre Angaben. Sie erhalten Ihre Steuernummer in wenigen Wochen per Post. Diese brauchen Sie für Steuererklärungen und Rechnungen.
Tipp: Reichen Sie den Fragebogen innerhalb eines Monats nach Tätigkeitsbeginn ein. So vermeiden Sie Säumnisgebühren. Beantragen Sie Ihre Steuernummer zeitnah.
Welche Angaben werden im Fragebogen zur steuerlichen Erfassung benötigt?
Der Fragebogen zur steuerlichen Erfassung ist ein wichtiges Dokument für Selbstständige und Unternehmensgründer. Er enthält Fragen zur Vergabe Ihrer Steuernummer. Die Angaben sind entscheidend für Ihre steuerliche Erfassung.
Im Fragebogen müssen Sie verschiedene Informationen angeben. Diese sind wichtig für Ihre steuerliche Einordnung. Hier finden Sie einen Überblick über die wichtigsten Punkte.
- Persönliche Daten wie Name, Adresse und Geburtsdatum
- Rechtsform und Art der Tätigkeit (Gewerbe oder freier Beruf)
- Voraussichtlicher Beginn der unternehmerischen Tätigkeit
- Geschätzter Gewinn/Umsatz für das erste und zweite Jahr
- Bankverbindung für die Zahlungen an das Finanzamt
- Angaben zu Gesellschaftern und Beteiligungen
- Sonstige Einkünfte wie Vermietung oder Kapitalerträge
Die Schätzung der erwarteten Einkünfte ist oft schwierig. Seien Sie realistisch, aber vorsichtig bei Ihrer Kalkulation. Zu hohe Schätzungen führen zu hohen Vorauszahlungen. Zu niedrige können Nachzahlungen verursachen.
Bei guter Geschäftsentwicklung sollten Sie die Schätzung anpassen. Informieren Sie das Finanzamt über Änderungen. So vermeiden Sie unangenehme Überraschungen bei der Steuererklärung.
Seit Januar 2021 erfolgt die Anmeldung für Selbstständige in Deutschland ausschließlich digital, beispielsweise über das ELSTER-Portal. Der Fragebogen zur steuerlichen Erfassung umfasst insgesamt acht Seiten.
Der Fragebogen enthält auch spezielle Felder für bestimmte Situationen. Diese Felder sind je nach Ihrer Geschäftslage relevant. In der folgenden Tabelle finden Sie einen Überblick.
| Feld | Beschreibung |
|---|---|
| 121 | Relevant bei Übernahme eines bestehenden Unternehmens |
| 122 | Schätzung des Umsatzes für das Eröffnungsjahr und das Folgejahr |
| 123 | Auswahl der Kleinunternehmerregelung und Angabe der Umsatzgrenzen |
| 124 | Möglichkeit zum Verzicht auf die Kleinunternehmerregelung (Wartezeit von 5 Jahren) |
| 136 | Eintrag von Steuerbefreiungen gemäß § 4 UStG oder ermäßigtem Steuersatz (7%) |
| 138 | Angabe von Umsätzen, die der Durchschnittsbesteuerung unterliegen |
| 139 | Entscheidung zwischen Soll- oder Istversteuerung |
| 144 | Beantragung der Umsatzsteueridentifikationsnummer |
Füllen Sie den Fragebogen sorgfältig und vollständig aus. Dies ist die Basis für eine gute Zusammenarbeit mit dem Finanzamt. Nehmen Sie sich Zeit und holen Sie bei Fragen Rat ein.
Ein Steuerberater oder die Gründungsberatung können Ihnen helfen. Sie unterstützen Sie bei Unklarheiten und geben wertvolle Tipps. So starten Sie gut vorbereitet in Ihre Selbstständigkeit.
Wie lange dauert es, bis ich meine Steuernummer erhalte?
Nach Einreichung des „Fragebogens zur steuerlichen Erfassung“ dauert es 2-6 Wochen bis zur Erteilung der Steuernummer. Die Bearbeitungszeit hängt von der Auslastung des Finanzamts ab.
Bearbeitungszeit durch das Finanzamt
Gewerbetreibende und Freiberufler erhalten ihre Steuernummer oft schneller. Das Finanzamt wird automatisch über die Gewerbeanmeldung informiert. In manchen Fällen kann es bis zu zwei Monate dauern.
Vollständige und korrekte Angaben im Fragebogen beschleunigen den Prozess. Unvollständige Informationen führen zu Rückfragen und verlängern die Bearbeitungszeit.
| Szenario | Durchschnittliche Bearbeitungszeit |
|---|---|
| Gewerbetreibende mit Gewerbeanmeldung | 1-2 Wochen |
| Freiberufler ohne Gewerbeanmeldung | 2-4 Wochen |
| Unvollständige oder fehlerhafte Angaben im Fragebogen | 4-8 Wochen |
Zustellung der Steuernummer per Post
Die Steuernummer wird per Post an die angegebene Adresse geschickt. Sie besteht aus 13 Ziffern und ist für alle steuerlichen Belange wichtig.
Bewahren Sie das Dokument sorgfältig auf. Es enthält Ihre individuelle Steuernummer, die Sie künftig benötigen werden.
Tipp: Notieren Sie das Datum der Fragebogenübermittlung. So behalten Sie die Bearbeitungszeit im Blick und können bei Bedarf nachfragen.
Die Dauer bis zum Erhalt der Steuernummer variiert je nach Situation. Sorgfältige Vorbereitung und vollständige Angaben beschleunigen den Prozess erheblich.
Wo finde ich meine Steuernummer?
Ihre Steuernummer steht auf jedem offiziellen Dokument vom Finanzamt. Sie finden sie oben rechts auf der ersten Seite. Das gilt für Steuerbescheide, Vorauszahlungsbescheide und Mahnungen.
Ohne Steuererklärung haben Sie noch keine Steuernummer. Füllen Sie den „Fragebogen zur steuerlichen Erfassung“ aus. Senden Sie ihn ans Finanzamt. Danach erhalten Sie Ihre Steuernummer per Post.
Steuerbescheide und andere Dokumente vom Finanzamt
Die Steuernummer ist ein wichtiges Merkmal für jeden Steuerpflichtigen. Sie steht auf allen steuerrelevanten Dokumenten. So haben Sie sie immer griffbereit für Ihre Steuererklärung.
Aufbau und Bedeutung der Ziffern in der Steuernummer
Je nach Bundesland hat die Steuernummer 10 bis 13 Ziffern. Jede Ziffer hat eine bestimmte Bedeutung:
| Ziffern | Bedeutung |
|---|---|
| 1-2 | Bundesland |
| 3-4 | Finanzamtsbezirk |
| 5-9 | Persönliche Identifikationsnummer des Steuerpflichtigen |
| 10-12 | Unterscheidungsnummer bei mehreren Steuerpflichtigen mit gleicher persönlicher Identifikationsnummer |
| 13 | Prüfziffer |
Die Steuernummer zeigt Bundesland und Finanzamtsbezirk des Steuerpflichtigen. Jede Person hat eine eigene Nummer. Bei Umzug in ein anderes Bundesland ändert sich die Steuernummer.
Fazit
Die Steuernummer ist für Selbstständige, Freiberufler und Gewerbetreibende in Deutschland unverzichtbar. Ohne sie kann man keine unternehmerische Tätigkeit ausüben oder Rechnungen korrekt ausstellen. Sie dient der eindeutigen Identifikation und sorgt für korrekte Zuordnung von Steuerzahlungen und -erklärungen.
Man kann die Steuernummer selbst beantragen, statt auf die automatische Vergabe zu warten. Dafür muss der „Fragebogen zur steuerlichen Erfassung“ ausgefüllt werden. Dieser enthält Angaben zur Person und geplanten Tätigkeit und wird elektronisch über ELSTER übermittelt.
Nach einigen Wochen kommt die Steuernummer per Post. Ab dann kann die unternehmerische Tätigkeit beginnen. Die Nummer muss auf allen Geschäftsdokumenten und im behördlichen Schriftverkehr angegeben werden.
Die Steuernummer ist somit ein zentraler Baustein für jeden Selbstständigen. Sie ermöglicht es, steuerliche Pflichten zu erfüllen und rechtmäßig zu arbeiten.